国家开发银行


国家开发银行关于印发《国家开发银行信贷资产质量分析评价办法》的通知
1997年12月7日，国家开发银行

各厅、局，直属单位，武汉分行，各代表处：
《国家开发银行信贷资产质量分析评价办法》（试行），已经行长办公会议通过，现印发给你们，请认真遵照执行。

国家开发银行信贷资产质量分析评价办法（试行）

第一章 总 则
第一条 为提高开发银行信贷资产质量，促进信贷资产良性循环，规范信贷资产质量分析评价工作，根据国家有关规定，结合开发银行信贷资产管理特点，制定本办法。
第二条 信贷资产质量分析评价工作是信贷管理工作的重要组成部分，以全面、客观反映信贷资产质量状况，促进防范和化解信贷风险，提高信贷资产质量为目的。
第三条 开发银行信贷资产质量分析评价工作必须坚持信贷资产的“政策性、安全性、流动性和效益性”相统一的原则。
第四条 信贷资产质量分析评价对象：开发银行发放的各类贷款。
第五条 信贷资产质量分析评价工作实行分工负责、分级管理、定期分析，建立报告及例会制度。

第二章 分析评价内容与阶段
第六条 信贷资产质量分析评价内容包括：贷款的质量分类和各项分析指标的计算。
开发银行的贷款按照信贷资产质量状况可分为五类：正常、有缺陷、有问题、有严重问题与债权处置。
分析指标：贷款逾期率；贷款呆滞率；贷款呆帐率；贷款回收率；利息实收率。
第七条 信贷资产质量分析评价分为两个阶段
第一阶段（放款未结束）：指开行对贷款项目发放第一笔贷款至贷款全部发放完。
第二阶段（放款已结束）：指开行贷款发放完至贷款本息全部收回。
第八条 第一阶段主要分析评价贷款项目在开行贷款发放期内的实际执行情况与预期目标之间的差异。根据贷款项目的有关计划、统计、财务文件、报表和项目评审、执行、评价报告等资料，对贷款进行分类并计算利息实收率等分析指标。
第九条 第二阶段主要分析评价贷款项目在开行贷款发放结束后的实际运营情况与预期目标之间的差异及开行贷款形态、本息回收情况。根据贷款项目的有关计划、统计、财务文件及报表和项目评审、执行、评价报告及贷款形态和贷款本息回收情况，对贷款进行分类并计算各项分析指标。

第三章 分工与职责
第十条 信贷局（包括分行、国际金融局，下同）负责本单位信贷资产质量分析评价工作。并实行内部信贷资产质量分工负责、分级管理制度。
第十一条 后评价局负责组织、协调全行信贷资产质量分析评价工作。负责信贷资产质量的综合分析和经常性检查等工作；负责组织制订（修订）分析评价制度及办法；负责定期发布信贷资产质量信息。

第四章 组织与程序
第十二条 信贷资产质量分析评价工作在行长领导下，由后评价局组织实施，信贷局按本办法第三章规定执行。
第十三条 全行信贷资产质量分析评价每半年进行一次。
第十四条 信贷局应于每年二、四季度终了后一个月内，对信贷资产质量进行分析评价。在对贷款进行分类并计算分析指标的基础上，填报《信贷资产质量分析表》及《分析报告》并于一月、七月底送后评价局。
第十五条 后评价局将信贷局的《信贷资产质量分析表》及《分析报告》进行分析汇总，于每年二月、八月提出全行《信贷资产质量分析报告》报主管行长。
第十六条 每年二月、八月底由行领导主持召开全行信贷资产质量分析会议。

第五章 考核与奖罚
第十七条 对全面执行本办法，认真做好信贷资产质量分析评价工作，并在信贷资产质量管理方面取得成效的经办人及有关领导，给予表彰。
第十八条 信贷资产质量分析评价工作应遵循客观、准确、实事求是的原则，对弄虚作假、虚报信贷资产质量等情况，追究经办人及有关领导的责任。

第六章 附 则
第十九条 本办法由后评价局负责解释。
第二十条 本办法自1997年 月 日起施行。
附：1．贷款分类
2．偏差值测算表

贷款分类
一类 正常：偏差值范围（0，10±5）
项目执行正常；信贷资产质量有充分保证。（贷款未结束阶段下同）
项目运营正常；借款人能履行借款合同，按时还本付息；信贷资产安全。（贷款已结束阶段 下同）
二类 有缺陷：偏差值范围（10±5，30±5）
项目执行发生一定偏差，对信贷资产安全会产生影响；信贷资产质量仍有保证。
项目运营或偿债出现不利因素；借款人有违约迹象，信贷资产质量不容乐观。
三类 有问题：偏差值范围（30±5，60±5）
项目执行出现较大问题，并已影响项目工程技术建成，信贷资产安全缺乏保证。
项目运营存在问题，项目生产能力、效益与预期目标发生较大偏差。难以按时全额偿还贷款本息，部分信贷资产有可能损失。
四类 有严重问题：偏差值范围（60±5，90±5）
项目很难建成，信贷资产价值严重下降。
项目预期生产能力、效益无法实现，借款人合同履约能力很差，部分信贷资产损失已不可避免。
五类 债权处置：偏差值范围（90±5，100）
项目执行发生严重偏差，无法建成；产品市场已经消失；信贷资产发生重大损失。
借款人经营连续亏损，资不抵债，无履约能力；担保措施于事无补；需进行债权处置。
发生以下情况之一，无需计算偏差值，直接划归此类：①出现呆帐贷款；②开行债权悬空；③借款人破产；④产品没有市场
偏差值测算表
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| 第一阶段（放款未结束） | 第二阶段（放款已结束） |
|--------------------------------------------------|----------------------------------------------------|
| 测算因素 |偏差值| 测算因素 |偏差值|
|--------------------------------------------------|----------------------------------------------------|
|一、借款人法人资信 |一、借款人法人资信 |
|--------------------------------------------------|----------------------------------------------------|
| 借款人法人资信、资本金均符合要求 | 0 | 借款人法人资信、资本金均符合要求 | 0 |
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 借款人法人资信不符合要求，资本金符合要求| 5 | 借款人法人资信不符合要求，资本金符合要求 | 5 |
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 借款人法人资信符合要求，资本金欠缺 |7．5| 借款人法人资信符合要求，资本金欠缺 |7．5|
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 借款人法人资信，资本金均不符合要求 |10 | 借款人法人资信，资本金均不符合要求 |10 |
|--------------------------------------------------|----------------------------------------------------|
|二、项目资金 |二、项目能力（投产前按形象进度；投产后按税后利润） |
|--------------------------------------------------|----------------------------------------------------|
| 同比到位率100％ | 0 | 达到或超过评审（初步设计）预期水平 | 0 |
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 同比到位率90％--100％ | 5 | 达到评审（初设）预期水平90％--100％ | 5 |
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 同比到位率80％--90％ |10 | 达到评审（初设）预期水平80％--90％ |7．5|
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 同比到位率70％--80％ |15 | 达到评审（初设）预期水平60％--80％ |10 |
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 同比到位率70％以下 |20 | 达到评审（初设）预期水平60％以下 |15 |
|--------------------------------------------------|----------------------------------------------------|
|三、投资控制（与开行确认总投资相比） |三、收息情况 |
|--------------------------------------------------|----------------------------------------------------|
| 投资超支10％以下 | 0 | 利息回收100％ | 0 |
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 投资超支10％--30％ | 5 | 利息回收85％--100％ | 5 |
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 投资超支30％--50％ |10 | 利息回收70％--85％ |10 |
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 投资超支50％--80％ |15 | 利息回收60％--70％ |15 |
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 投资超支80％以上 |20 | 利息回收60％以下 |25 |
|--------------------------------------------------|----------------------------------------------------|
|四、工期控制 |四、贷款形态 |
|--------------------------------------------------|----------------------------------------------------|
| 提前或达到设计工期 | 0 | 无不良贷款（无展期） | 0 |
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 工期延期1年以内 | 5 | 无不良贷款（有展期） | 5 |
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 工期延期1--2年 |10 | 有逾期贷款 |15 |
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 工期延期2年以上 |20 | 有呆滞贷款 |25 |
|--------------------------------------------------|----------------------------------------------------|
|五、还款保证 |五、还款保证 |
|--------------------------------------------------|----------------------------------------------------|
| 保证、抵（质）押符合规定，措施落实 | 0 | 保证、抵（质）押符合规定，措施落实 | 0 |
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 保证、抵（质）押符合规定，措施不落实 |2．5| 保证、抵（质）押符合规定，措施不落实 |2．5|
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 保证、抵（质）押有缺陷 | 5 | 保证、抵（质）押有缺陷 | 5 |
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 无担保 |10 | 无担保 |10 |
|--------------------------------------------------|----------------------------------------------------|
|六、其它因素＊ |六、其它因素＊ |
|--------------------------------------------------|----------------------------------------------------|
| 其它因素对贷款安全没有影响 | 0 | 其它因素对贷款安全没有影响 | 0 |
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 其它不利因素对贷款安全有影响 | 5 | 其它不利因素对贷款安全有影响 | 5 |
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 其它不利因素对贷款安全有较大影响 |15 | 其它不利因素对贷款安全有较大影响 |10 |
|------------------------------------------|------|--------------------------------------------|------|
| 其它不利因素对贷款安全有严重影响 |20 | 其它不利因素对贷款安全有严重影响 |15 |
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＊注：其它因素应主要考虑以下内容：
1．借款人的资信和声誉
2．借款人的财务状况及经营情况
3．管理人员的管理水平
4．第一还款来源及其它还款来源的质量和稳定性
5．产品市场
6．企业及所在行业的发展趋势
7．工艺、技术等的先进、经济、合理性
8．项目目标与国家、产业政策的吻合程度


科学技术部


科学技术部关于印发《火炬计划统计工作管理办法》的通知


国科发火字〔2003〕30号

各省、自治区、直辖市、计划单列市科技厅（委、局），新疆生产建设兵团科委，各国家高新技术产业开发区管委会：

为有效地、科学地组织火炬计划统计工作，促进火炬计划统计工作规范化、系统化、制度化，现将《火炬计划统计工作管理办法》印发给你们。请认真组织实施，切实加强火炬计划统计工作，不断提高火炬计划统计工作质量，以保证火炬计划健康、稳步地发展。


附件：《火炬计划统计工作管理办法》

二OO三年一月二十四日


附件：

火炬计划统计工作管理办法

第一章 总则

第一条 为有效地、科学地组织火炬计划统计工作，促进火炬计划统计工作的规范化、系统化和制度化，保障统计数据的准确和及时，充分发挥统计在火炬计划宏观管理中的作用，根据《中华人民共和国统计法》和科技统计有关要求，特制定本办法。

第二条 火炬计划统计是一项极为重要、责任重大的基础性管理工作。它是国家对火炬计划各承担单位科技活动和经济活动状况的定量综合考察，是全面了解、考核和跟踪研究火炬计划执行情况的重要手段，是编制火炬计划发展规划和工作计划、确定发展策略的基本依据。火炬计划的各级主管部门对统计工作必须给予高度重视和大力支持。

第三条 火炬计划统计工作的基本任务是对火炬计划的发展情况进行统计调查、统计分析、提供统计资料，实行统计监督，以保证火炬计划的组织实施工作健康、稳步地发展。

第四条 火炬计划统计工作在科技部统一部署和组织下进行，科技部火炬高技术产业开发中心（以下简称科技部火炬中心）是科技部火炬计划统计工作的主管部门。各省、自治区、直辖市、计划单列市科技厅（委、局）新疆生产建设兵团科委，（以下简称地方科技主管部门）、国家高新技术产业开发区管委会统计部门（以下简称高新区）为地方统计的主管部门。火炬计划统计调查单位包括火炬计划所有执行单位。

第五条 凡属本统计调查范围内的被调查单位必须准确、及时完成统计调查任务，如实提供统计资料，不得虚报、瞒报、拒报、迟报，不得伪造、篡改。任何人都无权修改统计机构、统计人员提供的统计资料。

第二章 统计制度

第六条 全国火炬计划统计调查计划和统计调查方案，由科技部火炬中心拟订，报科技部科技统计主管部门审核并经国家统计局审批后，由科技部火炬中心负责组织实施。

火炬计划项目、高新区外经地方科技部门认定的高新技术企业和科技企业孵化器（含高新技术创业服务中心），大学科技园、留学人员创业园、火炬计划特色产业基地的统计工作由地方科技主管部门负责实施；高新区内经地方科技部门认定的高新技术企业和经各高新区管委会批准入区的具有独立核算法人资格的从事具有较高科技含量的制造型、技术开发和技术服务型企业，科技企业孵化器（含创业服务中心）、大学科技园、火炬计划软件产业基地、留学人员创业园的统计工作由高新区的统计机构或统计主管部门根据科技部的统一要求负责实施。

第七条 火炬计划统计报表的内容包括高新区区内企业和区外企业情况、高新区综合情况、国家级火炬计划项目执行情况、地方火炬计划实施情况、科技企业孵化器情况、大学科技园情况、留学人员创业园情况、国家火炬计划软件产业基地情况、火炬计划特色产业基地情况等。以上属于本统计调查范围内的各统计单位实行年报制度。

为及时掌握火炬计划进展情况，火炬计划统计还建立年度快报制度。除此之外，高新区要完成季报工作。

第八条 地方科技部门和高新区如果需要增补火炬计划统计调查项目或调查内容，可按《中华人民共和国统计法》有关规定，报有关部门审批后制定补充性统计调查项目或调查内容，并报科技部火炬中心备案。各地制定的补充性统计调查项目或调查内容不得与科技部制定的统计调查项目或调查内容相抵触。

第三章 统计资料的管理与公布

第九条 火炬中心负责全国火炬计划统计资料的最终审核、检查。地方科技部门和高新区统计机构必须健全火炬计划统计资料的审核制度，保证提供统计资料的准确性和对外、对上公布数据的一致性。

第十条 全国火炬计划统计范围内的综合统计资料由科技部火炬中心负责公布，地方科技部门和高新区火炬计划统计范围内的统计资料由地方科技部门和高新区负责公布。凡需公布的火炬计划统计资料，必须经相应单位的负责人签署(或盖章)后方可公布。

第十一条 各单位要执行国家有关统计资料保密管理的规定，加强对统计数据的保密管理，未经主管部门批准，不能对外公开的数据不得擅自向外公布。

第十二条 各单位应建立统计资料档案制度，做好统计资料档案的保管、调用和移交。

第十三条 地方科技部门和高新区应鼓励火炬计划统计机构或统计人员充分利用统计信息开展统计分析、统计预测、统计监督，同时利用可以公开的信息，为社会提供服务。第四章 统计机构和统计人员

第十四条 各地科技部门和高新区要明确一名领导主管火炬计划统计工作，并根据火炬计划统计任务的需要，设置火炬计划统计机构和专职火炬计划统计人员，配备相应的计算机设备和统计专项经费。

第十五条 各地科技部门和高新区统计负责人名单须报科技部火炬中心备案。统计人员一般应在此岗位固定工作三年以上，统计人员须将基本情况报到科技部火炬中心，如有人员变动时应及时将新的通讯联系方式报火炬中心备案。

第十六条 火炬计划统计机构和统计负责人的主要职责是：

1.根据科技部布置的火炬计划调查项目和调查方案，组织协调本系统火炬计划统计工作，制定和实施本系统的统计调查计划。

2.搜集、整理、提供本系统的火炬计划统计资料。

3.对本系统的火炬计划执行情况进行统计分析，实行统计监督。

4.归口管理本系统内火炬计划统计单位的统计工作。管理本系统的火炬计划统计调查表和统计软盘。

第十七条 火炬计划统计人员应具备工作态度严谨认真，责任心强，敢于坚持原则等基本素质，同时具有统计专业知识和大专以上学历。对于现有专业统计人员不具备统计专业知识的，应当组织专业培训，并逐步实行统计人员持证上岗制度。

第十八条 火炬计划统计人员具有以下权力：

1.统计调查权——调查、搜集有关火炬计划资料，召开有关调查会议，检查与火炬计划统计资料有关的各种原始记录和凭证。被调查单位、人员必须提供真实资料和情况，不得拒报、虚报和瞒报。

2.统计报告权——将火炬计划统计调查所得资料和情况加以整理、分析，向上级领导机关和有关部门提出统计报告。任何单位、个人不得阻挠和扣压统计报告，不得篡改统计资料。

3.统计监督权——根据统计调查和统计分析，对火炬计划发展情况进行统计监督，提出问题和政策建议。揭发和检举统计工作中虚报、瞒报统计资料的行为。要求改正不确实的统计资料。对于虚报、瞒报、拒报或屡次迟报统计资料的火炬计划统计单位，提出撤销其火炬计划项目资格和高新技术企业资格的建议。

第十九条 要加强对火炬计划统计人员的培训工作，不断提高统计人员的业务素质和执法能力，努力为统计人员创造良好的工作环境和工作条件，对专门从事统计工作的人员，要根据其业务水平和工作表现，及时聘以相应的统计专业技术职务，保证火炬计划统计队伍的稳定性。

第五章 奖励与惩罚

第二十条 科技部火炬中心对在火炬计划统计工作中有下列表现的地方科技部门和高新区的统计机构和统计人员每二年进行一次表彰：

1.在完成规定的火炬计划统计调查任务，保障统计资料数据可靠、数量齐全、报送及时方面工作质量好的；

2.在火炬计划统计培训工作中成绩突出的；

3.在运用现代信息技术提高统计管理效率方面作出显著成绩的；

4.在进行统计分析、统计预测和统计监督方面成绩显著的；

5.在开展信息咨询服务方面取得显著成绩的。

地方科技部门和高新区也应建立相应的表彰制度，并对在火炬计划统计工作中成绩突出的集体和个人给予一定的精神和物质奖励。

第二十一条 火炬计划统计工作必须坚持实事求是和质量第一的原则，对有下列行为之一，并情节较为严重的单位。科技部火炬中心将给予通报批评；

1.虚报、瞒报统计资料的；

2.伪造、篡改统计资料的；

3.拒报或屡次迟报统计资料的。

地方科技部门和高新区可依据《统计法》，根据情节的严重程度给予有上述行为的火炬计划统计单位警告，直至报审批主管部门批准撤销其国家级或省级的相应资格。

第六章 附则

第二十二条 本办法由科技部火炬中心负责解释。

第二十三条 本办法自发布之日起施行。