山东省青岛市人民政府


青岛市城镇企业从业人员养老保险暂行规定（修正）
青岛市人民政府


（1994年8月22日青岛市人民政府令第21号发布 根据1998年8月24日发布的青政发〔1998〕137号进行修正）

第一章 总 则
第一条 为保障城镇企业从业人员退休后的生活，根据有关法律、法规，结合我市实际，制定本规定。
第二条 本规定达用于本市城镇国有企业、县以上集体企业、私营企业、外商投资企业等各类单一或混合型经济所有制企业的从业人员以及这些企业的离退休人员。
第三条 从业人员养老保险实行基本养老保险、企业补充养老保险和个人储蓄性养老保险相结合的制度。
第四条 基本养老保险费用由国家、企业、个人共同负担，养老保险待遇与缴纳养老保险费挂钩，统一管理，强制执行。
企业补充养老保险实行自愿与强制相结合的原则。经济效益较好的企业应当为从业人员建立补充养老保险，其它企业可以视情为从业人员建立补充保险。
企业补充养老保险应当与个人储蓄性养老保险挂钩。
第五条 从业人员养老保险待遇水平应当与国民经济和社会发展相适应，与个人在职期间的贡献相联系。
第六条 任何单位和个人不得侵占和挪用养老保险基金。
第七条 基本养老保险基金、企业补充养老保险基金、个人储蓄性养老保险基金和各项养老保险待遇，均不计征税费。
基本养老保险基金支付发生困难时，财政予以支持。

第二章 基本养老保险基金的征缴
第八条 企业缴纳基本养老保险费，以上一年度该企业从业人员月人均工资收入（按国家有关部门规定的口径，下同）与上一月的从业人员人数之积为基数，按照25％的比例缴纳。无法确定月人均工资收入的单位，以上一年度全市社会平均工资收入计算。
企业缴费比例和缴费基数与上列标准不一致的，应当按照青岛市劳动局要求，逐步向上列标准过渡。
企业缴纳的基本养老保险费在企业管理费中列支。
第九条 从业人员个人缴费比例暂定为本人月平均工资收入的8％，以后随着经济发展和工资水平的提高，再作适当调整。
在本规定实施的当年，以本人上一年度月平均工资收入为基数，按照3％的比例缴纳。从第二年起，每年提高一个百分点（困难企业的从业人员可每两年提高一个百分点），直到8％的比例为止。
从业人员计算缴费的月平均工资收入不得低于当年政府规定的最低工资标准；月平均工资收入高于全市社会平均工资收入300％的，按300％计算；对无法确定月平均工资收入的从业人员，以上年度全市社会平均工资收入计算。
第十条 企业应当按照社会保险机构规定的时间到所在区（市）社会保险机构缴纳基本养老保险费，或者由社会保险机构开具专用委托收款单委托银行收款。从业人员个人缴纳的基本养老保险费由企业从其工资中代扣代缴。
企业和从业人员本人缴纳的基本养老保险费，转入社会保险机构在银行开设的基本养老保险基金专户储存，专款专用。
第十一条 企业破产、撤销、解散时，必须按规定清偿欠缴的基本养老保险费并一次性向社会保险机构缴清退离休人员所需费用。
第十二条 企业应当缴纳的基本养老保险费不得减免；确无能力缴纳的企业，在规定的缴费期间，可以办理申请缓缴手续。

第三章 基本养老保险基金的管理
第十三条 社会保险机构依照国家技术监督局发布的社会保障号码（ＧＢ─11643─89），为从业人员建立基本养老保险个人帐户和《职工养老保险手册》。
第十四条 记入从业人员个人帐户的基本养老保险费包括：
（一）从企业缴纳的基本养老保险费中按上一年度全市社会平均工资收入9％记入的部分；
（二）从业人员本人缴纳的部分；
在个人缴费达不到8％之前，其差额部分从单位缴费中补足。
第十五条 记入从业人员个人帐户的基本养老保险费，用于支付本人退休后的养老金，不得提前支取。
第十六条 建立基本养老保险共济金。基本养老保险共济金为企业缴纳的基本养老保险费扣除记入个人帐户部分后的余额。
基本养老保险共济金主要用于个人帐户储存额按规定的养老金标准支付完毕后，继续支付养老金以及为人口老龄化高峰期储备资金。
第十七条 从业人员个人帐户的储存额，按银行同期居民定期存款利率计息。
第十八条 《职工养老保险手册》记录从业人员在本规定实施前的连续工龄和本规定实施后记入个人帐户的储存额，作为从业人员退休时计发基本养老金的依据。
第十九条 《职工养老保险手册》由企业保存，从业人员变动工作单位时，随同转移；从业人员失业期间，由本人保存；从业人员退休时，由社会保险机构保存。

第四章 享受养老保险的条件
第二十条 本规定实施前参加工作连续工龄（含缴费年限，下同）满5年或本规定实施后参加工作缴费年限满10年，并且符合下列条件之一的，应当退休，享受养老保险待遇：
（一）男性从业人员年满60周岁；女性从业人员，从事行政和技术管理工作的年满55周岁，直接从事生产服务工作的年满50周岁；
（二）因病或非因工致残的从业人员，男性年满50周岁，女性年满45周岁，由社会保险机构指定医院证明，并经县级以上医务劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的。
第二十一条 符合青岛市失业保险有关规定的失业人员，失业期间达到正常退休年龄的，或者距正常退休年龄5年以内、连续工龄或缴费年限符合前条规定的，应当办理退休，享受养老保险待遇。
第二十二条 高级专业技术人员的退休年龄，法律、法规已有规定的，按有关规定执行。

第五章 基本养老保险待遇
第二十三条 符合本规定条件的从业人员，自办理退休手续的次月起，按月享受基本养老保险待遇，直至死亡。
第二十四条 退休人员的基本养老金根据个人帐户储存额、工作年限、缴费年限等因素确定：
（一）本规定实施后参加工作的，退休时以个人帐户的储存额，按月发给基本养老金。计发办法为：
月基本养老金＝基本养老保险个人帐户储存额×1/120
（二）本规定实施前参加工作，1996年底以前（即个人缴费不满3年）退休的，按照社会性养老金和缴费性养老金两项之和计发基本养老金：
1. 社会性养老金以从业人员退休时上一年度月社会平均工资收入为基数，工龄满15年以上的，按25％计发；满10年不满15年的，按20％计发；满5年不满10年的，按15％计发。
2. 缴费性养老金以从业人员在职时指数化月平均缴费工资为基数，实际工作年限每满一年，发给从业人员本人指数化月平均缴费工资的1％。
按本办法计发的基本养老金，低于原规定计发标准的差额部分可以补齐。
（三）本规定实施前参加工作，1997年1月1日以后（即个人缴费满3年）退休的，按两部分计发：其在本规定实施后的基本养老金按本条（一）计算，其在本规定实施前的基本养老金按本条（二）计算。
第二十五条 本规定实施前参加工作、工龄满一年不满5年的从业人员，达到退休年龄时，每满一年，一次性发给从业人员3个月的指数化月平均缴费工资。
本规定实施后参加工作、缴费年限不满10年的从业人员，达到退休年龄时，个人帐户储存额一次性发给本人。
第二十六条 根据生活价格指数和居民生活费水平，由青岛市劳动局规定基本养老金的最低标准，适时调整基本养老保险待遇。
第二十七条 从业人员退休后易地安置的，由原企业按照上一年度社会平均工资收入4个月的标准一次性发给安家补助费；其中，对到农村易地安置的，按6个月的标准发给。
第二十八条 从业人员退休后易地安置的，本人及其供养直系亲属前往居住地点途中所需车船费、旅馆费、行李搬运费和伙食补助费，由原企业参照财政部门有关规定处理。
第二十九条 从业人员在职或退休后死亡的，基本养老金个人帐户的余额在扣除丧葬补助费、供养直系亲属救济金后，属个人缴费部分，按《继承法》的有关规定处理。个人帐户余额不足以支付丧葬补助费、供养直系亲属救济金的，在职人员由企业支付，退休人员由社会保险机构从共
济金中支付。

第六章 企业补充养老保险和个人储蓄性养老保险
第三十条 凡上一年度工资利润达到或超过全市平均水平的企业，必须为本企业从业人员建立补充养老保险；工资利润率低于全市平均水平的企业，自愿决定是否为本企业从业人员建立补充养老保险。
第三十一条 建立补充养老保险的企业可以根据实际情况，自主决定缴纳补充养老保险费的比例，但补充养老保险费总额不得超过本企业上一年度从业人员工资总额的15％。
补充养老保险所需费用从企业公益金中提取。
国有、集体企业为从业人员建立补充养老保险的方案，应当通过职工（代表）大会审议，并报社会保险机构审查备案。企业补充养老保险执行情况，应当每年提交职工（代表）大会审查，并向全体从业人员公布。
第三十二条 企业可把建立补充养老保险与搞活内部分配结合起来，对表现好、工作年限长、贡献大的从业人员多补；对表现差的少补、不补或停补；对违反劳动纪律给单位造成重大损失的，可以扣销企业为其缴纳的补充养老保险费。
第三十三条 企业补充养老保险应当与个人储蓄性养老保险挂钩，即企业为个人建立补充养老保险的，个人必须缴纳储蓄性养老保险费；个人不缴纳储蓄性养老保险费的，企业不予建立补充养老保险。
企业缴纳补充养老保险费与个人缴纳储蓄性养老保险费的比例：
（一）企业从业人员平均工资收入低于全市社会平均工资的，按1∶0.1；
（二）企业从业人员平均工资收入高于全市社会平均工资50％以内的，按1∶0．2或1∶0．3；
（三）企业从业人员平均工资收入超出全市社会平均工资50％的，按1∶0.4或1∶0．5。
第三十四条 企业补充养老保险和个人储蓄性养老保险由社会保险机构统一经办，按规定全部记入从业人员养老保险个人帐户和《职工养老保险手册》，按银行同期居民定期存款利率计息。
第三十五条 从业人员在本市变换工作单位或中断工作的，记入个人帐户的企业补充养老保险金和个人储蓄性养老保险金予以转移或保留。
从业人员违反劳动合同擅自离职的，属企业在合同期内为其缴纳的补充养老保险金部分，连同利息退还企业；属个人储蓄性养老保险金部分，连同利息予以保留或转移。
第三十六条 企业补充养老保险金和个人储蓄性养老保险金在从业人员退休前不得支取。从业人员达到退休条件后，凭《退休证》和《职工养老保险手册》到社会保险机构办理有关手续，由社会保险机构将本金连同利息，按照本人的要求一次或分次发给从业人员本人。从业人员在职或
退休后死亡，个人帐户内企业补充养老保险金和个人储蓄性养老保险金的余额，按《继承法》的有关规定处理。

第七章 管理和服务
第三十七条 青岛市劳动局是全市城镇企业从业人员养老保险的行政主管部门，负责本规定的组织实施。
第三十八条 青岛市社会保险事业办公室，在青岛市劳动局领导下，具体负责全市城镇企业从业人员养老保险的管理工作和经办养老保险的具体业务工作。
各区（市）社会保险事业办公室在青岛市社会保险事业办公室指导下工作，负责经办本区域内养老保险的具体业务工作。
第三十九条 街道、乡镇社会保险事业管理所，为区（市）社会保险事业办公室的派出机构，其主要职责：
（一）宣传贯彻社会保险的法律、法规和政策；
（二）负责对本区域内的退休人员登记，按月发放养老金；
（三）为退休人员提供社会保险咨询服务，及时向有关部门反映其意见和要求，依法维护其合法权益；
（四）劳动部门和上级社会保险事业办公室办交办的其他工作。
街道、乡镇社会保险事业管理所，根据本区域管理工作情况，可设专职或聘请兼职工作人员。
第四十条 青岛市社会保险事业办公室从当年征缴的基本养老保险费总额中提取2％的管理服务费。
管理服务费不计征税费。
第四十一条 各级社会保险事业办公室有权对企业缴纳养老保险费的情况进行核查，企业应当如实提供从业人员人数、名单、工资发放情况、档案等有关资料。
第四十二条 社会保险事业办公室对从业人员养老保险个人帐户储存额，每年结算一次，定期通知从业人员本人。
从业人员和退休人员有权核查本人的各项养老保险费缴纳和养老金领取情况，企业和社会保险事业办公室应当提供方便。

第八章 法律责任
第四十三条 企业拒缴、拖欠或少缴基本养老保险费的，社会保险机构应当用公告或其他书面形式发出缴费通知书；单位必须在公告或通知送达之日起10日内按照要求缴纳基本养老保险费及利息。逾期仍未如数缴纳的，按日加收欠缴额2‰的滞纳金。滞纳金并入基本养老保险基金。

第四十四条 从业人员及其他有关人员虚报、冒领养老金的，根据情节轻重，可以由劳动行政管理部门或其委托的社会保险机构追回虚报、冒领的养老金，并处以1000元以下的罚款。
第四十五条 当事人对处罚决定不服的，可依法申请行政复议或提起行政诉讼；当事人不申请复议、不起诉又不履行处罚决定的，由作出处罚决定的机关申请人民法院强制执行。
第四十六条 政府及有关部门、社会保险机构违反本规定有下列行为之一的，责令其改正，交对负责人、直接责任人员由有关部门给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）未按照规定将基本养老保险费转入基金专户的；
（二）挪用基本养老保险基金的；
（三）擅自提高管理服务费比例的；
（四）不按规定减、免或增加企业和从业人员应当缴纳的基本养老保险费的；
（五）不按规定减发或增发退休人员基本养老金的；
（六）违反基本养老基金保值、增值有关规定，造成基金损失的。

第九章 附 则
第四十七条 因工致残完全丧失劳动能力的从业人员的养老保险，按照有关工伤保险的规定办理。
第四十八条 本市以前发布的有关规定与本规定不一致的，以本规定为准。青岛高科技工业园、石老人国家旅游度假区内企业从业人员的养老保险，暂按青岛市人民政府批准的方案和有关规定执行。
第四十九条 本规定具体执行中的问题，由青岛市劳动局负责解释。
第五十条 本规定自1994年10月1日起施行。

附件：关于基本养老金计发办法的说明
一、月平均缴费工资的计算方法
本规定所称“指数化的月平均缴费工资”是从业人员历年缴费工资占当年青岛市平均工资比重的平均值，与退休上一年青岛市月平均工资的乘积。计算公式为：
Ｓ＝（Ｘ1 ＋Ｘ2 ×Ｃ1 /Ｃ2 ＋Ｘ3 ×Ｃ1 /Ｃ3 ＋…＋ＸN ×Ｃ1 /ＣN ）/12×Ｎ
Ｓ＝Ｃ1 /12×Ｎ×（Ｘ1 /Ｃ1 ＋Ｘ2 /Ｃ2 ＋Ｘ3 /Ｃ3 ＋…＋ＸN /ＣN ）
式中：
Ｓ：指数化月平均缴费工资；
Ｘ1 、Ｘ2 、ＸN ：从业人员退休前一年、二年……的平均缴费工资；
Ｃ1 、Ｃ2 、ＣN ：从业人员退休前一年、二年……青岛市平均工资；
Ｎ：单位和从业人员缴纳基本养老保险费的年限。
二、基本养老金计发公式
1. 本规定实施后参加工作的，月基本养老金的计发公式：
Ｗ＝ＫＰ
式中：Ｗ：月基本养老金
Ｋ：系数，为1/120
Ｐ：基本养老保险个人帐户储存额
2. 本规定实施前参加工作，1996年前退休的，月基本养老金的计发公式：
Ｗ＝Ａ×Ｑ1 ＋Ｓ×Ｑ2
式中：Ａ：上一年社会月平均工资；
Ｑ1 ：系数（1）。工龄15年及其以上的25％，满10年不满15年的
为20％；满5年不满10年的为15％；
Ｑ2 ：系数（2）。缴费年限乘1.0％。
3. 本规定实施前参加工作，1997年1月1日以后退休的从业人员，月基本养
老金计发公式：
Ｗ＝ＫＰ＋（Ａ×Ｑ1 ＋Ｓ×Ｑ2 ）×〔（Ｍ－Ｎ）/Ｍ〕
式中：Ｍ：全部工作年限，包括规定实施前的连续工龄和本规定实施后（单位与
个人基本养老金）的缴费年限。


（1998年8月24日 青政发〔1998〕137号）


根据《中华人民共和国行政处罚法》和有关法律、法规的规定，现决定对《青岛市城镇企业从业人员养老保险暂行规定》的行政处罚等有关内容作如下修改：
1、第四十四条修改为：“从业人员及其他有关人员虚报、冒领养老金的，根据情节轻重，可以由劳动行政管理部门或其委托的社会保险机构追回虚报、冒领的养老金，并处以1000元以下的罚款。”
2、第四十五条修改为：“当事人对处罚决定不服的，可依法申请行政复议或提起行政诉讼；当事人不申请复议、不起诉又不履行处罚决定的，由作出处罚决定的机关申请人民法院强制执行。”



1994年8月22日
对外贸易经济合作部


中华人民共和国对外贸易经济合作部2001年第9号令


　　根据《中华人民共和国对外贸易法》和《中华人民共和国货物进出口管理条例》，《出口许可证管理规定》已经对外贸易经济合作部2001年第9次部长办公会议讨论通过，并商海关总署同意，现予公布，自2002年1月1日起施行。

部长 石广生

二OO一年十二月二十日


出口许可证管理规定

　　第一章 总 则

　　第一条 出口许可证管理是出口管理的重要手段。为了合理配置资源，规范出口经营秩序，营造公平的贸易环境；履行我国承诺的国际公约和条约，维护国家经济利益和安全；根据《中华人民共和国对外贸易法》和《中华人民共和国货物进出口管理条例》，制定本规定。

　　第二条 对下列情况之一，国家可以实行出口配额许可证或出口许可证管理：
　　1．为维护国家安全或者社会公共利益，需要限制出口的；
　　2．国内供应短缺或者为有效保护可能用竭的国内资源，需要限制出口的；
　　3．对任何形式的农业、牧业、渔业产品有必要限制出口的；
　　4．根据中华人民共和国所缔结或者参加的国际条约、协定的规定，需要限制出口的。

　　第三条 对外贸易经济合作部（以下简称"外经贸部"）是全国出口许可证的归口管理部门，负责制定出口许可证管理条例、规章制度，发布出口许可证管理商品目录，监督、检查出口许可证管理规定的执行情况，处罚违规行为。

　　第四条 外经贸部授权配额许可证事务局（以下简称"许可证局"）统一管理、指导全国各发证机构的出口许可证签发工作，许可证局对外经贸部负责。

　　第五条 许可证局及其委托发证的外经贸部驻各地特派员办事处（以下简称"各特办"）和各省、自治区、直辖市及计划单列市外经贸委（厅、局）（以下简称"各地方发证机构"）为出口许可证发证机构，在许可证局的统一管理下，负责授权范围内的发证工作。

　　第六条 出口许可证是国家管理货物出境的法律凭证。凡实行出口配额许可证管理和出口许可证管理的商品，各类进出口企业应在出口前按规定向指定的发证机构申领出口许可证，海关凭出口许可证接受申报和验放。

　　第七条 出口许可证不得买卖、转让、伪造和变造。

　　第二章 出口许可证的签发

　　第八条 各发证机构必须严格按照外经贸部发布的年度《出口许可证管理商品目录》（以下简称《商品目录》）和《出口许可证分级发证目录》（以下简称《分级发证目录》）的要求,自收到申请之日起3个工作日内签发相关出口商品的出口许可证，不得违反规定发证。全国各类进出口企业出口《商品目录》中的商品，必须到《分级发证目录》指定的发证机构申领出口许可证。

　　第九条 许可证局、各特办和各地方发证机构必须严格按照外经贸部发布的《分级发证目录》签发出口许可证。具体为：
　　（一）许可证局发证范围：
　　1．按照外经贸部规定的《分级发证目录》，签发《分级发证目录》授权范围内的出口许可证。
　　2．在京的中央管理企业的出口许可证。
　　3．国家无进出口经营资格的单位出运货物需要办理的出口许可证。
　　（二） 各特办发证范围：
　　1．按照外经贸部规定的《分级发证目录》，签发联系地区内各类进出口企业、联系地区内中央管理企业及配额由地方管理的在京中央管理企业子公司的出口许可证；
　　2．按外经贸部规定的《分级发证目录》，签发联系地区内各类进出口企业配额招标和配额有偿使用商品出口许可证；
　　3．签发外经贸部规定的其他商品的出口许可证。
　　（三）各地方发证机构发证范围：
　　1．按外经贸部规定的《分级发证目录》签发本地各类进出口企业出口许可证；
　　2．地方无进出口经营资格的单位出运货物需要办理的出口许可证。
　　3．签发外经贸部规定的其他商品的出口许可证。
　　（四）指定发证机构发证的商品：

　　凡属指定发证机构发证的商品，全国各类进出口企业一律到指定的发证机构办理出口许可证。指定的主产地发证机构应根据本规定制定《分级发证目录》授权发证商品的发证办法,并报经外经贸部批准后执行。
　　（五）实行网上申领出口许可证的，按有关程序和规定办理。

　　第十条 各发证机构不得无配额、超配额、越权或超发证范围签发出口许可证。发证机构的工作人员在履行职责过程中，不得徇私舞弊、滥用职权、玩忽职守或者利用职务上的便利收受、索取他人财物。

　　第十一条 出口许可证管理一般实行"一证一关"制和"一批一证"制，但下列情况之一不实行"一批一证"制：
　　（一）外商投资企业出口许可证管理的商品；
　　（二）补偿贸易项下出口许可证管理的商品；
　　（三）其它在《商品目录》中规定不实行"一批一证"的出口许可证管理商品。

　　第十二条 出口许可证一经签发，任何单位和个人不得修改证面内容；如需要对证面内容进行修改，应在有效期内由原发证机构收回原许可证，重新换发出口许可证。

　　第三章 申领出口许可证应提交的文件

　　第十三条　出口合同和出口许可证申请表。

　　各类出口企业申领出口许可证时，应向发证机构提交有关出口商品的出口合同（正本复印件），并认真如实填写出口许可证申请表（正本）一份。

　　第十四条 出口配额证明文件。

　　各类出口企业申领实行出口配额管理商品出口许可证时，应向发证机构提交有关出口商品配额的批准文件（复印件）一份。如果出口配额有偿招标商品，还应当提交中标企业名单和《招标商品配额转受让证明书》或《申领配额招标商品出口许可证证明书》。

　　第十五条　出口企业具有出口经营权的证明文件。

　　该文件是指《中华人民共和国进出口企业资格证书》，如果出口指定公司经营的商品，应出具外经贸部的核准文件。

　　第十六条　出口商品价格必须符合商会协调的出口价格。

　　发证机构在审查出口合同时应重点审核出口商品价格，签发的出口许可证上的商品价格应与出口合同中的价格一致；但当出口合同中的价格低于有关进出口商会制定的出口协调价格时，发证机构应拒发出口许可证。

　　第四章 出口许可证发证依据

　　第十七条 各发证机构按外经贸部制定的《商品目录》和《分级发证目录》范围，依下列规定签发出口许可证：
　　（一）实行配额许可证管理的出口商品，凭外经贸部或各省、自治区、直辖市及计划单列市外经贸委（厅、局）（以下简称"各地外经贸主管部门"）下达配额的文件和出口企业的出口合同（正本复印件）签发出口许可证。
　　（二） 实行配额有偿招标的出口商品，凭外经贸部发布的中标企业名单、中标数量、《申领配额招标商品出口许可证证明书》或《配额招标商品转受让证明书》和中标企业的出口合同（正本复印件）签发出口许可证。
　　（三） 实行配额无偿招标的出口商品,凭外经贸部发布的中标企业名单及中标数量、招标办公室签发的中标证明书或转受让证明书和中标企业的出口合同（正本复印件）签发出口许可证。
　　（四） 实行配额有偿使用管理的出口商品，凭招标办公室签发的《申领配额有偿使用商品出口许可证证明书》和出口企业的出口合同（正本复印件）签发出口许可证。
　　（五）核出口、核两用品及相关技术的出口，凭外经贸部批准文件和企业的出口合同（正本复印件）签发出口许可证。
　　（六）易制毒化学品的出口，凭《对外贸易经济合作部易制毒化学品出口批复单》和出口企业的出口合同（正本复印件）签发出口许可证。
　　（七）重水出口，凭国家履行禁止化学武器公约工作领导小组办公室批准文件和出口企业的出口合同（正本复印件）签发出口许可证。
　　（八）计算机的出口，凭外经贸部批准的《出口计算机技术审查表》和出口企业的出口合同（正本复印件）签发出口许可证。
　　（九）监控化学品的出口，凭国家履行禁止化学武器公约工作领导小组办公室批准文件和出口企业的出口合同（正本复印件）签发出口许可证。
　　（十）消耗臭氧层物质的出口，凭国家消耗臭氧层物质进出口管理办公室下发的批准文件和企业的出口合同（正本复印件）签发出口许可证。
　　（十一）其它实行出口许可证管理的出口商品，凭外经贸部批准文件或规定及出口企业的出口合同（正本复印件）签发出口许可证。

　　第十八条 加工贸易中属出口许可证管理的商品，发证机构按外经贸部制定的《商品目录》和《分级发证目录》，凭外经贸部授权的加工贸易审批机关签发的《加工贸易业务批准证》及相关的出口批准文件（属出口配额管理但不占用配额数量的商品除外）、海关《加工贸易登记手册》和出口企业的出口合同（正本复印件）签发出口许可证。

　　第十九条　外商投资企业出口自产的属出口许可证管理商品（含进料加工复出口），应按以下规定办理：
　　（一）对经批准的外商投资企业出口，发证机构凭外经贸部下达的外商投资企业出口配额数量签发出口许可证，出口配额有偿招标、有偿使用和无偿招标的商品，应附带第十七条规定的有关批准文件。
　　（二）在出口许可证管理商品目录调整前已被批准的外商投资企业，其出口产品因调整后成为新的出口许可证管理商品，外经贸部可根据批准的经营范围、生产出口规模核定外商投资企业出口配额，发证机构凭外经贸部下达的外商投资企业出口配额数量签发出口许可证。
　　（三）外商投资企业投资项目涉及出口许可证管理商品出口，应在项目立项阶段报外经贸部批准同意后，方可按审批程序进行审批。对未经上述批准的项目，外经贸部不予下达出口配额，发证机构不予签发出口许可证。

　　第二十条 我国在境外及香港、澳门设立的中外合资、合作企业和独资企业，建成投产后需国内供应属出口许可证管理的商品，发证机构凭外经贸部批准文件和外经贸部境外企业批准证书或外经贸部境外加工贸易企业批准证书，按本规定第十七条签发出口许可证。

　　第二十一条 经外经贸部批准具有对外经济技术合作经营资格的企业为履行国（境）外承包工程、劳务合作、设计咨询、资源开发等项目合同出口的设备（含成套设备）、材料、施工器械及人员自用的生活物资按照以下规定管理：
　　（一）不属出口许可证管理的商品，由海关凭外经贸部批准文件和批准证书及企业出口合同（正本复印件）验放。
　　（二）属出口许可证管理的商品，发证机构按外经贸部制定的《商品目录》和《分级发证目录》，对中央管理的企业凭外经贸部的批准文件及有效项目合同（正本复印件）签发出口许可证，对地方企业凭各地外经贸主管部门的批准文件及有效项目合同（正本复印件）签发出口许可证。
　　（三）对配额有偿招标商品、配额有偿使用商品，发证机构按照外经贸部制定的《商品目录》和《分级发证目录》，凭外经贸部配额有偿招标、配额有偿使用主管部门的批准文件签发出口许可证。

　　第二十二条 出口成套设备需运出境外项目自用的商品：
　　（一）属出口许可证管理的商品，发证机构按外经贸部制定的《商品目录》和《分级发证目录》，凭经外经贸部授权单位签定的出口成套设备合同签发出口许可证；
　　（二）属配额有偿招标商品、配额有偿使用商品，按本规定第二十一条（二）办理。

　　（三）不属出口许可证管理的商品，按本规定第二十一条（三）办理。

　　第二十三条 偿还国外贷款或补偿贸易项下属出口许可证管理的商品，发证机构按外经贸部制定的《商品目录》和《分级发证目录》，凭外经贸部下达的偿还国外贷款或补偿贸易的出口配额签发出口许可证。无外贸经营权的企业从事偿还国外贷款或补偿贸易业务时，应委托有外贸经营权企业代理出口，并由代理企业办理出口许可证。

　　第二十四条 出口企业申领出口许可证时，应按本规定如实申报，不得弄虚作假，严禁以假合同、假信用证等手段骗领出口许可证。

　　第五章 例外情况的处理

　　第二十五条 对出口数量溢短装的处理原则。

　　溢短装货物应为大宗、散装货物。溢短装数量按照国际贸易惯例办理，即报关出口货物的溢短装数量不得超过出口许可证所列出口数量的5%。不实行"一批一证"制的，最后一批出口货物的溢短装数量，不得超过最后一批实际出口数量的5%。

　　发证机构在签发此类出口商品许可证时，一律严格按照出口配额数量及批准文件核定的数量签发，并按许可证实际签发数量核扣配额数量，不在出口配额数量或批准文件核定的数量基础上加上按国际贸易惯例允许的溢短装数量签发许可证。

　　第二十六条 加工贸易进口料件和经加工后制成品复出口属国家禁止出口的商品，加工贸易企业凭各级加工贸易审批机关签发的《加工贸易业务批准证》、海关《加工贸易登记手册》和出口企业的出口合同（正本复印件）申领出口许可证，海关凭出口许可证监管验放。

　　第二十七条 对外经援项目出口实行出口许可证管理的商品免领出口许可证。有关验放凭证的规定，由外经贸部、海关总署和国家质检总局另行制定和发布。

　　第二十八条 赴国（境）外参加或举办展览会运出境外展品、展卖品、小卖品的规定：
　　（一）赴国（境）外参加或举办展览会所带属许可证管理的非卖展品，免领出口许可证，海关凭审批部门批准办展的文件和出口货物报关单监管验放。参展单位应在展览会结束后6个月内，将非卖展品如数运回，由海关核销。在特殊情况下，经海关同意，可以延期。有关核出口、核两用品及相关技术的出口管制条例管辖商品不适用本项规定。
　　（二）赴国（境）外参加或举办展览会带出的展卖品、小卖品，属于出口许可证管理的，参展单位凭批准文件及展览会主办单位签发的参展通知、参展商品证明，向《分级发证目录》规定的发证机构申领出口许可证，不占用出口配额。

　　第二十九条 出口货物样品的规定：
　　（一）出口企业运出国（境）外属出口许可证管理商品的货样或实验用样品，每批货物价值在人民币3万元（含3万元）以下者，免领出口许可证，海关凭出口企业填写的出口货样报关单查验放行；超过3万元者，视为正常出口，出口企业按规定申领出口许可证。出口许可证备注栏内应注明"货样"字样。
　　（二）文化交流或技术交流需对外提供属出口许可证管理商品的货样：
　　1．每批货样价值在人民币3万元（含3万元）以下的，中央部门及中央管理的企业持外经贸部的批准文件申请报关，地方部门及地方企业持地方外经贸主管部门的批准文件申请报关，海关凭外经贸部或地方外经贸主管部门的批准文件验放。地方外经贸主管部门审批的对外文化交流或技术交流出口许可证管理商品的批准文件需报外经贸部备案。
　　2．每批货样价值在人民币3万元以上的，中央部门及中央管理的企业报外经贸部审批，地方部门及地方企业持地方外经贸主管部门的批准文件报外经贸部审批。发证机构按外经贸部制定的《商品目录》和《分级发证目录》发证范围，凭外经贸部的批准文件签发出口许可证。

　　上述出口货物样品的出口许可证备注栏内应注明"货样"字样。
　　（三）重水、监控化学品、易制毒化学品、有关核出口、核两用品及相关技术的出口管制条例管辖商品以及其他国际公约管辖的商品对外提供货样，按正常出口办理，不适用本条第（一）、（二）项规定。

　　第三十条 对外捐赠属出口许可证管理的商品，按本规定第二十八条第（二）项办理。

　　第三十一条 经外经贸部批准可经营旅游商品小额贸易的企业，出口5万美元以下（含5万美元）旅游商品（出口许可证管理商品和被动配额管理商品及国家禁止出口的商品除外），免领出口许可证，海关凭外经贸部的批件、出口货物报关单和出口合同办理验放手续。

　　第六章 出口许可证的有效期

　　第三十二条 出口配额的有效期。

　　出口配额的有效期为当年12月31日前（含12月31日），另有规定者除外，出口企业应在配额有效期内向发证机构申领出口许可证。

　　第三十三条 各发证机构可自当年12月16日起，根据外经贸部或各地方外经贸主管部门下发的下一年度出口配额签发下一年度的出口许可证。出口许可证发证日期应填为下一年度1月1日，并将发证数计入下一年度的发证统计。

　　第三十四条 出口许可证的有效期。

　　（一） 实行出口配额管理商品的出口许可证有效期为6个月。出口许可证需要跨年度使用时，出口许可证有效期的截止日期不得超过次年2月底。
　　（二）以加工贸易方式出口属配额许可证管理，但不占用出口配额的商品，其出口许可证有效期按《加工贸易业务批准证》核定的出口期限核发。对于《加工贸易业务批准证》核定的出口期限超过次年2月底的，发证机构按照外经贸部制定的《商品目录》和《分级发证目录》有关规定执行。
　　（三） 出口许可证应在有效期内使用，逾期自行失效，海关不予放行。

　　第三十五条 出口许可证的延期。

　　（一）出口许可证因故在有效期内未使用，出口企业应在出口许可证有效期内向原发证机构提出延期申请，发证机构收回原证，在发证计算机管理系统中注销原证后，重新签发出口许可证，并在备注栏中注明延期使用和原证证号。
　　（二）出口许可证因故在有效期内未使用完，出口企业应在出口许可证有效期内向原发证机构提出未使用部分的延期申请，发证机构收回原证，在发证系统中对原证进行核销，扣除已使用的数量后，重新签发出口许可证，并在备注栏中注明延期使用和原证证号。
　　（三）未在许可证有效期内提出延期申请，出口许可证自行失效，发证机构不再受理延证手续，该出口许可证商品数量视为配额持有者自动放弃。

　　第三十六条 实行"一批一证"管理的出口许可证，每证只能报关使用一次；实行"非一批一证"管理的出口许可证，每证可以多次报关使用，但最多不超过十二次，由海关在"海关验放签注栏"内逐批签注出运数。

　　第三十七条 出口许可证管理商品在调整发证机构时，自调整之日起，原发证机构不得再签发该商品的出口许可证，并将企业在调整前的申领情况报调整后的发证机构。出口企业在调整前申领的许可证在有效期内继续有效。有效期内未使用或未全部使用的许可证按规定到调整后的发证机构办理延期手续。

　　第七章 检查和处罚

　　第三十八条 外经贸部授权许可证局对各发证机构进行定期检查。检查的内容为发证机构执行本规定的情况，重点是检查是否有超配额、无配额或越权越级违章发证问题以及其他违反本规定的问题。检查的方式，实行各发证机构定期或不定期自查与许可证局抽查相结合的办法。

　　许可证局应将检查的情况向外经贸部报告。

　　第三十九条 各发证机构应按照外经贸部联网核查的规定及时上 报发证数据，同时通知海关，以保证企业顺利报关和海关核查。对海关反馈的核查数据应当认真核对，及时检查许可证的使用情况并找出存在的问题。

　　第四十条 对违反本规定第十条，超配额，无配额和越权越级发证的发证机构，外经贸部将视情节轻重给予其警告、暂停或取消发证权等处分。

　　第四十一条 对违反本规定，以弄虚作假的方式骗领出口许可证的企业，外经贸部将视情节轻重给予警告、暂停或取消出口商品经营权等处分。

　　对违反第二十八条第（一）款有关规定，未将属许可证管理的非卖展品如数运回，未经海关核销的参展单位，由海关通知外经贸部，外经贸部和展览审批部门视情节轻重给予警告、暂停或取消出国办展资格等处分。

　　对伪造、变造出口许可证，买卖出口许可证或者买卖伪造、变造出口许可证的企业，依照《中华人民共和国刑法》第二百八十条、第二百二十五条移交司法机关追究其刑事责任。外经贸部同时暂停直至取消其进出口经营资格。

　　第四十二条 超配额，无配额和越权越级发放的许可证无效。对第四十条、第四十一条所涉出口许可证，一经查实，外经贸部予以吊销处理。对海关在实际监管或案件处理过程中发现的涉及上述许可证的问题，发证部门应给予明确回复。

　　第四十三条 对发证机构工作人员违反本规定第十条构成犯罪的，依照《中华人民共和国刑法》第八章贪污贿赂罪和第九章渎职罪的有关规定追究其刑事责任。对发证机构工作人员违反本规定尚不构成犯罪的，应调离工作岗位，并根据《国家公务员暂行条例》第三十二、第三十三条给予行政处分。

　　第八章 附 则

　　第四十四条 本办法所称出口许可证包括出口配额许可证和出口许可证。

　　第四十五条 中国关境内其他地区货物进入到保税仓库、保税区和出口加工区的，按照现行有关规定执行。

　　第四十六条 边境贸易项下出口许可证管理仍按照现行有关规定执行。

　　纺织品被动配额出口证书申领签发规范由外经贸部另行制定，但本规定第一章和第七章内容适用于纺织品被动配额出口证书管理。

　　第四十七条 本规定自2002年1月1日起施行。同时，外经贸部印发的《关于出口许可证管理的若干规定》（[1995]外经贸管发第760号）停止执行。

　　第四十八条 本规定由外经贸部负责解释。