对外贸易经济合作部


对外贸易经济合作部关于印发《对外贸易经济合作部对逃、套汇外经贸企业给予行政处罚的暂行规定》的通知

1998年10月9日，对外贸易经济合作部


各省、自治区、直辖市及计划单列市外经贸委（厅、局）（含深圳市贸发局），各外贸中心，各部委直属公司：
为打击逃、套汇等违法犯罪行为，维护正常的金融外汇管理秩序和进出口管理秩序，根据《国务院关于加强外汇外债管理开展外汇外债检查的通知》和《中华人民共和国外汇管理条例》的有关规定，我部制定了《对外贸易经济合作部对逃、套汇外经贸企业给予行政处罚的暂行规定》，现印发给你们，请认真贯彻执行，并做好宣传工作。本暂行规定自1998年10月1日起执行。

附件一：对外贸易经济合作部对逃、套汇外经贸企业给予行政处罚的暂行规定
第一条 为严厉打击逃、套汇违法行为，根据《中华人民共和国行政处罚法》、《中华人民共和国对外贸易法》、《中华人民共和国外汇管理条例》以及有关法律、法规，特制定本规定。
第二条 本规定所指逃、套汇行为，系指《中华人民共和国外汇管理条例》中列明的，经外汇管理机关认定的逃、套汇行为。
（一）逃汇行为指：违反国家规定，擅自将外汇存放在境外的；不按照国家规定将外汇卖给外汇指定银行的；违反国家规定将外汇汇出或者携带出境的；未经外汇管理机关批准，擅自将外币存款凭证、外币有价证券携带或者邮寄出境的；其他逃汇行为。
（二）套汇行为指：违反国家规定，以人民币支付或者以实物偿付应当以外汇支付的进口货款或者其他类似支出的；以人民币为他人支付在境内的费用，由对方付给外汇的；未经外汇管理机关批准，境外投资者以人民币或者境内所购物资在境内进行投资的；以虚假或者无效的凭证、合同、单据等向外汇指定银行骗购外汇的；非法套汇的其他行为。
第三条 本规定所指外经贸企业是指外贸公司（包括中外合资外贸公司）、自营进出口生产企业和科研院所、有进出口经营权的商业物资企业、外商投资企业、对外承包劳务企业、加工贸易企业、边贸企业、旅游小额贸易企业等。
第四条 对逃、套汇外经贸企业的行政处罚包括给予警告、暂停或撤消对外贸易经营许可等形式。
第五条 凡经外汇管理机关认定有逃、套汇行为并给予行政处罚的外经贸企业，按本暂行规定给予处罚。
第六条 对外贸易经济合作部或其授权的省级外经贸主管部门在外汇管理机关依法给予行政处罚的基础上，视情节轻重，对从事、参与套汇的外经贸企业分别给予以下行政处罚：
（一）对套汇金额在50万美元以下的企业，给予暂停3个月对外贸易进口经营许可的处罚。其中，对外商投资企业，通知海关暂停办理其进口业务3个月。
（二）对套汇金额在50万美元以上（含50万美元）、100万美元以下的企业，给予暂停6个月以外贸易进口经营许可的处罚。其中，对外商投资企业，通知海关暂停办理其进口业务6个月。
（三）对套汇金额超过100万美元（含100万美元）的企业，给予撤消对外贸易进口经营许可的处罚。其中，对外商投资企业，通知海关停止办理其进口业务。
第七条 对在代理进口业务中因不按正常贸易程序操作，管理不严而受骗形成套汇、给国家造成损失的外经贸企业，对外贸易经济合作部或其授权的省级外经贸主管部门给予以下处罚：
（一）对造成损失金额在100万美元以下的企业，给予警告处罚并予以通报。
（二）对造成损失金额在100万美元以上（含100万美元）、300万美元以下的企业，给予暂停3个月对外贸易进口经营许可的处罚。
（三）对造成损失金额在300万美元以上（含300万美元）、500万美元以下的企业，给予暂停6个月对外贸易进口经营许可的处罚。
（四）对造成损失金额超过500万美元（含500万美元）的企业，给予撤消对外贸易进口经营许可的处罚。
第八条 对外贸易经济合作部或其授权的省级外经贸主管部门在外汇管理机关依法给予行政处罚的基础上，视情节轻重，对逃汇外经贸企业分别给予以下行政处罚：
（一）对逃汇在100万美元以下的企业，给予警告处罚并予以通报。
（二）对逃汇在100万美元以上（含100万美元）、300万美元以下的企业，给予暂停其3个月对外贸易出口经营许可或单项商品、单项业务的出口经营许可的处罚。其中，对外商投资企业，通知海关暂停办理其出口业务或单项商品、单项业务出口3个月。
（三）对逃汇在300万美元以上（含300万美元）、500万美元以下的企业，给予暂停其6个月对外贸易出口经营许可或单项商品、单项业务的对外贸易出口经营许可的处罚。其中，对外商投资企业，通知海关暂停办理其出口业务或单项商品、单项业务出口6个月。
（四）对逃汇超过500万美元（含500万美元）的企业，给予其撤消对外贸易出口经营许可的处罚。其中，对外商投资企业，通知海关停止办理其出口业务。在海关恢复对外商投资企业办理进出口业务之前，其产品外销仍需按其合同和章程所规定的比例履行义务，可通过外贸代理方式出口。
第九条 对进出口核销达不到外汇管理机关规定的核销比例的外经贸企业，对外贸易经济合作部或其授权的省级外经贸主管部门将对其给予警告处罚并予以通报。对出口收汇核销率低于50％的企业，给予暂停其3个月对外贸易出口经营许可或单项商品、单项业务的出口经营许可的处罚。其中，对外商投资企业，通知海关暂停办理其出口业务或单项商品、单项业务出口3个月。
第十条 对参与上述逃、套汇行为的当事人和企业负责人，将由行政主管部门视其情节轻重予以记过直至撤职或开除公职的处分；构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
第十一条 对外贸易经济合作部或其授权的省级外经贸主管部门在对逃、套汇外经贸企业作出暂停或撤消对外贸易经营许可的行政处罚之前，应告知企业有要求举行听证的权利；企业要求听证的，对外贸易经济合作部或其授权的省级外经贸主管部门应组织听证。听证结束后，对外贸易经济合作部或其授权的省级外经贸主管部门依据有关法律、法规及听证情况，最终决定是否给予行政处罚。
第十二条 对外贸易经济合作部或其授权的省级外经贸主管部门在作出行政处罚决定后的3个工作日内，将处罚决定书发送企业同时抄送外汇管理机关；无法发送的，公告送达。
第十三条 企业对行政处罚决定不服的，可以按照《行政复议条例》向对外贸易经济合作部行政复议委员会提起行政复议，或按照《中华人民共和国行政诉讼法》提起行政诉讼。
第十四条 本规定由对外贸易经济合作部负责解释。
第十五条 本规定自1998年10月1日起施行。

附件二：最高人民法院关于审理骗购外汇、非法买卖外汇刑事案件具体应用法律若干问题的解释（1998年9月1日起施行）
为依法惩处骗购外汇、非法买卖外汇的犯罪行为，根据刑法的有关规定，现对审理骗购外汇、非法买卖外汇案件具体应用法律的若干问题解释如下：
第一条 以进行走私、逃汇、洗钱、骗税等犯罪活动为目的，使用虚假、无效的凭证、商业单据或采取其他手段向外汇指定银行骗购外汇的，应当分别按照刑法分则第三章第二节、第一百九十条、第一百九十一条和第二百零四条等规定定罪处罚。
非国有公司、企业或其他单位，与国有公司、企业和其他国有单位勾结逃汇的以逃汇罪的共犯处罚。
第二条 伪造、变造、买卖海关签发的报关单、进口证明、外汇管理机关的核准件等凭证或者购买伪造、变造的上述凭证的，按照刑法第二百八十条第一款的规定处罚。
第三条 在外汇指定银行和中国外汇交易中心及其分中心以买卖外汇，扰乱金融市场秩序，具有下列情形之一的，按照刑法第二百二十五条第（三）项的规定定罪处罚：
（一）非法买卖外汇二十万美元以上的；
（二）违法所得五万元人民币以上的。
第四条 公司、企业或者其他单位，违反有关外贸代理业务的规定，采取非法手段，或者明知是伪造、变造的凭证、商业单据，为他人向外汇指定银行骗购外汇，数额在五百万美元以上或者违法所得五十万元人民币以上的，按照刑法第二百二十五条第（三）项的规定定罪处罚。
居间介绍骗购外汇一百万美元以上或者违法所得十万元人民币以上的，按照刑法第二百二十五条第（三）项的规定定罪处罚。
第五条 海关、银行、外汇管理机关工作人员与骗购外汇的行为人通谋，为其提供购买外汇的有关凭证，或者明知是伪造、变造的凭证和商业单据而出售外汇，构成犯罪的，按照刑法的有关规定从重处罚。
第六条 实施本解释规定的行为，同时触犯二个以上罪名的，择一重罪从重处罚。
第七条 根据刑法第六十四条规定，骗购外汇、非法买卖外汇的，其违法所得予以追缴，用于骗购外汇、非法买卖外汇的资金予以没收，上缴国库。
第八条 骗购、非法买卖不同币种的外汇的，以案发时国家外汇管理机关制定的统一折算率折合后依照本解释处罚。

刑法有关条款（1997年10月1日起施行）
分则第三章“破坏社会主义市场经济秩序罪”；第二节“走私罪”。
第六十四条 犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时反还；违禁品和供罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第一百九十条 国有公司、企业或者其他国有单位，违反国家规定，擅自将外汇存放境外，或者将境内的外汇非法转移到境外，情节严重的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。
第一百九十一条 明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：
（一）提供资金帐户的；
（二）协助将财产转换为现金或者金融票据的；
（三）通过转帐或者其他结算方式协助资金转移的；
（四）协助将资金汇往境外的；
（五）以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。
第二百零四条 以假报出口或者其他欺骗手段，骗取国家出口退税款，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处骗取税款一倍以上五倍以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处骗取税款一倍以上五倍以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处骗取税款一倍以上五倍以下罚金或者没收财产。
纳税人缴纳税款后，采取前款规定的欺骗方法，骗取所缴纳的税款的，依照本法第二百零一条的规定定罪处罚；骗取税款超过所缴纳的税款部分，依照前款的规定处罚。
第二百二十五条 违反国家规定，有下列非法经营行为之一，扰乱市场秩序，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产：
（一）未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的；
（二）买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的；
（三）其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为。
第二百八十条第一款 伪造、变造、买卖或者盗窃、抢夺、毁灭国家机关的公文、证件、印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利；情节严重的，处三年以上十年以下有期徒刑。

外汇管理条例有关条款（1996年4月1日起施行）
第三十九条 有下列逃汇行为之一的，由外汇管理机关责令限期调回外汇，强制收兑，并处逃汇金额30％以上5倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）违反国家规定，擅自将外汇存放在境外的；
（二）不按照国家规定将外汇卖给外汇指定银行的；
（三）违反国家规定将外汇汇出或者携带出境的；
（四）未经外汇管理机关批准，擅自将外币存款凭证、外币有价证券携带或者邮寄出境的；
（五）其他逃汇行为。
第四十条 有下列非法套汇行为之一的，由外汇管理机关给予警告，强制收兑，并处套汇金额30％以上3倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）违反国家规定，以人民币支付或者以实物偿付应当以外汇支付的进口货款或者其他类似支出的；
（二）以人民币为他人支付在境内的费用，由对方付给外汇的；
（三）未经外汇管理机关批准，境外投资者以人民币或者境内所购物资在境内进行投资的；
（四）以虚假或者无效的凭证、合同、单据等向外汇指定银行骗购外汇的；
（五）非法套汇的其他行为。
第四十八条 境内机构违反外汇核销管理规定，伪造、涂改、出借、转让或者重复使用进出口核销单证的，或者未按规定办理核销手续的，由外汇管理机关给予警告，通报批评，没收违法所得，并处5万元以上30万以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。


国家广播电影电视总局


国家广播电影电视总局令
第42号


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　　《境外电视节目引进、播出管理规定》经2004年6月15日局务会议通过，现予发布，自2004年10月23日起施行。
局长：徐光春
二○○四年九月二十三日

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境外电视节目引进、播出管理规定

　　第一条　为规范引进、播出境外电视节目的管理，促进中外广播电视交流，满足人民群众精神文化生活的需要，根据《广播电视管理条例》，制定本规定。
　　第二条　本规定适用于境外电视节目的引进、播出活动。境外电视节目是指供电视台播出的境外电影、电视剧（电视动画片）（以下称境外影视剧）及教育、科学、文化等其他各类电视节目（以下称其他境外电视节目）。
　　不引进时事性新闻节目。
　　第三条　国家广播电影电视总局（以下称广电总局）负责境外影视剧引进和以卫星传送方式引进境外其他电视节目的审批工作。
　　省级广播电视行政部门受广电总局委托，负责本辖区内境外影视剧引进的初审工作和其他境外电视节目引进的审批和播出监管工作。
　　地（市）级广播电视行政部门负责本辖区内播出境外电视节目的监管工作。
　　第四条　未经广电总局和受其委托的广播电视行政部门审批的境外电视节目，不得引进、播出。
　　第五条　引进境外影视剧和以卫星传送方式引进其他境外电视节目，由广电总局指定的单位申报。
　　第六条　广电总局对引进境外影视剧的总量、题材和产地等进行调控和规划。
　　第七条　引进境外影视剧和以卫星传送方式引进其他境外电视节目，应符合广电总局的总体规划和本规定第十五条的要求。
　　第八条　引进境外影视剧和以卫星传送方式引进其他境外电视节目，由引进单位向省级广播电视行政部门提出申请。
　　第九条　申请引进境外影视剧，应提交下列材料：
　　（一）《引进境外影视剧申请表》（申请表由广电总局统一制定，省级广播电视行政部门凭样本印制使用）；
　　（二）引进合同（中外文）；
　　（三）版权证明（中外文）；
　　（四）具备完整的图像、声音、时码的大1／2录像带一套；
　　（五）每集不少于300字的剧情梗概；
　　（六）与样带字幕一致的片头、片尾中外文字幕。
　　第十条　申请以卫星传送方式引进其他境外电视节目，应提交下列材料：
　　（一）《引进其他境外电视节目申请表》（申请表由广电总局统一制定，省级广播电视行政部门凭样本印制使用）；
　　（二）引进合同（中外文）；
　　（三）版权证明。
　　第十一条　引进境外影视剧和以卫星传送方式引进其他境外电视节目的，省级广播电视行政部门正式受理申请后，应在行政许可法规定的期限内作出详细、明确的初审意见，报广电总局审查批准。
　　广电总局正式受理申请后，在行政许可法规定的期限内作出同意或不同意引进的行政许可决定。其中，引进境外影视剧的审查需要另行组织专家评审，评审时间为三十日。同意引进的，发给《电视剧（电视动画片）发行许可证》或同意以卫星传送方式引进其他境外电视节目的批复；不同意引进的，应当书面通知引进单位并说明理由。
　　第十二条　同意以卫星传送方式引进其他境外电视节目的，引进单位凭广电总局批复办理《接收卫星传送的电视节目许可证》等相关手续。
　　第十三条　地（市）级电视台、省级电视台申请引进其他境外电视节目，报省级广播电视行政部门审查批准；题材涉及重大、敏感内容的，由省级广播电视行政部门报广电总局审批。
　　第十四条　引进其他境外电视节目，应提交下列申请材料：
　　（一）《引进其他境外电视节目申请表》（申请表由广电总局统一制定，地（市）级以上广播电视行政部门凭样本印制使用）；
　　（二）引进单位对节目内容的审查意见；
　　（三）引进合同（中外文）；
　　（四）版权证明。
　　省级广播电视行政部门正式受理申请后，应在行政许可法规定的期限内作出行政许可决定。同意引进的，发给相关的批准文件；不同意引进的，应当书面通知送审单位并说明理由。
　　第十五条　引进境外电视节目应严格把握导向和格调，确保内容健康、制作精良。
　　境外电视节目中不得载有以下内容：
　　（一）反对中国宪法确定的基本原则的；
　　（二）危害中国国家统一、主权和领土完整的；
　　（三）泄露中国国家秘密、危害中国国家安全或者损害中国荣誉和利益的；
　　（四）煽动中国民族仇恨、民族歧视，破坏中国民族团结，或者侵害中国民族风俗、习惯的；
　　（五）宣扬邪教、迷信的；
　　（六）扰乱中国社会秩序，破坏中国社会稳定的；
　　（七）宣扬淫秽、赌博、暴力或者教唆犯罪的；
　　（八）侮辱或者诽谤他人，侵害他人合法权益的；
　　（九）危害中国社会公德或者中国民族优秀文化传统的；
　　（十）其他违反中国法律、法规、规章规定的内容。
　　第十六条　省级广播电视行政部门应于每季度第一周将上季度本辖区引进其他境外电视节目的情况报广电总局备案。
　　第十七条　经批准引进的其他境外电视节目，应当重新包装、编辑，不得直接作为栏目在固定时段播出。节目中不得出现境外频道台标或相关文字的画面，不得出现宣传境外媒体频道的广告等类似内容。
　　第十八条　电视台播出境外影视剧，应在片头标明发行许可证编号。各电视频道每天播出的境外影视剧，不得超过该频道当天影视剧总播出时间的百分之二十五；每天播出的其他境外电视节目，不得超过该频道当天总播出时间的百分之十五。
　　未经广电总局批准，不得在黄金时段（19：00－22：00）播出境外影视剧。
　　第十九条　违反本规定的，依据《广播电视管理条例》予以处罚。构成犯罪的，依法追究刑事责任。
　　第二十条　本规定自2004年10月23日起施行。广播电影电视部《关于引进、播出境外电视节目的管理规定》（广播电影电视部令第10号）同时废止。